2017학년도제2차추가경정

세입·세출예산서(안)

선재어린이집

1. 2017년 제2차 추가경정예산(안) 총칙

2. 2017년 제2차 추가경정예산(안) 총괄표

3. 일반회계 세입·세출 명세서

4. 예산변동사유

1.예  산  총  칙

제1조.  2017학년도 선재어린이집의 제2차 추가경정예산 세입ㆍ세출 예산 총액 및

일시 차입할 수 있는 최고액은 다음과 같다.

(단위:천원)
회계별			세입·세출예산총액			일사차입한도액		총액
일반회계			496,932			0		496,932
							496,932,079원

제2조 2017년도  제2차 추가경정예산 세부 항목은 붙임의 "세입·세출 예산"과 같다.

제3조. 2017년도 명시이월사업은 해당사항 없다.

제4조. 2017년도 계속비사업은 해당사항 없다.

제5조.국가또는지방자치단체로부터교부된보조금및지정후원금,수익자부담경비

등은 추가경정 예산의 성립 이전이라도 보조 및 후원목적에 적절한 경우   먼저

사용 할 수 있으며, 이는 차기 추가경정 예산에 반영하여야 한다.

제6조. 세출경비의 부족이 생겼을 때는 사회복지법인  재무회계규칙 제16조에 의거하여

예산을 전용 할 수 있다. 단, 동일 항내의 목간전용이 불가피한   경우에는

법인대표이사(또는 시설장)에게그 권한을 위임한다.

2. 2017년 제2차 추가경정예산(안) 총괄표
						(단위 : 천원)
구분	세입			구분	세출
	2017년1차 추가경정 예산 (A)	2017년2차 추가경정 예산 (B)	증(△)감 (B)-(A)		2017년1차 추가경정 예산 (A)	2017년2차 추가경정 예산 (B)	증(△)감 (B)-(A)
세입 합계	495,849	496,932	1,083	세출 합계	495,849	496,932	1,083
보육료	190,620	190,620	0	인건비	299,416	296,805	-2,611
수익자 부담수입	77,285	76,745	-540	운영비	39,224	39,362	138
보조금 수 입	220,099	222,376	2,277	보육 활동비	70,344	72,305	1,961
전입금	0	0	0	수익자 부담경비	71,895	76,745	4,850
기부금	0	0	0	적립금	6,000	6,000	0
적립금	0	0	0	상환 반환금	0	0	0
과년도수입	250	250	0	재산 조성비	8,770	5,458	-3,312
잡수입	1,033	379	-654	과년도 지출	0	57	57
전년도 이월액	6,562	6,562	0	잡지출	200	200	0
				예비비	0	0	0

3. 2017년 제2차 추가경정 예산(안) 세입,세출 명세서
1) 세입부						(단위 : 천원)
과 목			2017년1차 추가경정예산 (A)	2017년2차 추가경정예산 (B)	증△감 (B-A)	산 출 내 역
관	항	목
합 계			495,849	496,932	1,083
01. 보육료	11. 보육료		190,620	190,620	0
		111 정부지원 보육료	190,620	190,620	0	만1세:(종일반) 378,000*2명*12개월 = 9,072,000 (맞춤형) 302,000*1명*12개월 = 3,624,000 (긴급보육바우처) 4,000원*15시간*1명*12개월 = 720,000 만2세:(종일반) 313,000*9명*12개월 = 33,804,000 (맞춤형) 250,000*2명*12개월 = 6,000,000 (긴급보육바우처)4,000원*15시간*2명*12개월=1,440,000 만3세~만5세: 220,000*49명*12개월 = 129,360,000 시간연장보육료 3,000원*2시간*20일*5명*11개월 = 6,600,000 =190,620,000
02. 수익자 부담 수입			77,285	76,745	-540
	21. 선택적 보육 활동비		42,840	42,840	0
		211 특별 활동비	42,840	42,840	0	특별활동비 <만3~5세> 영어 40,000원*49명*12개월= 23,520,000 체인져(로봇) 15,000원*49명*12개월= 8,820,000 체육 10,000원*49명*12개월= 5,880,000 <만2세> 영어 25,000원*11명*12개월= 3,300,000 체육 10,000원*11명*12개월= 1,320,000 =42,840,000
	22. 기타 필요 경비		34,445	33,905	-540
		221 기타 필요 경비	34,445	33,905	-540	입학준비금 80,000*25명 = 2,000,000 행사비 75,000*63명 = 4,725,000 현장학습비 30,000*4분기*63명 = 7,560,000 차량운행비 10,000*49명*12개월 = 5,880,000 특성화비(교재비등) 만2세 15,000*11명*12개월 = 1,980,000 만3세~만5세 20,000*49명*12개월 = 11,760,000 =33,905,000
03. 보조금 및 지원금			220,099	222,376	2,277
	31. 인건비 보조금		184,729	187,006	2,277
03. 보조금 및 지원금	31. 인건비 보조금	311 인건비 보조금	184,729	187,006	2,277	<기본급> 원장(13-14호봉) 2,849,600*10개월*80% = 22,796,800 3,117,650*2개월*80% = 4,988,240 교사1(17-18호봉) 2,638,600*4개월*80% = 8,443,520 2,694,200*6개월*80% = 12,932,160 2,882,790*2개월*80% = 4,612,464 교사2(16-17호봉) 2,583,000*10개월*30% = 7,749,000 2,823,300*2개월*30% = 1,693,980 교사3(4-5호봉) 1,774,300*4개월*30% = 2,129,160 1,828,800*6개월*30% = 3,291,840 1,956,810*2개월*30% = 1,174,086 교사4(7호봉) 2,037,300*10개월*80% = 16,298,400 2,179,910*2개월*80% = 3,487,856 교사5(2호봉) 1,668,800*10개월*30% = 5,006,400 1,785,610*2개월*30% = 1,071,366 시간연장교사(1호봉) 1,621,800*9개월*80% = 11,676,960 1,735,320*2개월*80% = 2,776,512 조리사(16-17호봉) 2,116,900*10개월*100% = 21,169,000 2,385,020*2개월*100% = 4,770,040 농어촌지원 2,182,290*12개월 = 26,187,480 =162,255,264
						<퇴직금> 원장(13-14호봉) (2,849,600/12개월*80%)*10개월 = 1,899,730 (3,117,650/12개월*80%)*2개월 = 415,686 교사1(17-18호봉) (2,638,600/12개월*80%)*4개월 = 703,626 (2,694,200/12개월*80%)*6개월 = 1,077,678 (2,882,790/12개월*80%)*2개월 = 384,372 교사2(16-17호봉) (2,583,000/12개월*30%)*10개월 = 645,750 (2,823,300/12개월*30%)*2개월 = 141,164 교사3(4-5호봉) (1,774,300/12개월*30%)*4개월 = 177,428 (1,828,800/12개월*30%)*6개월 = 274,320 (1,956,810/12개월*30%)*2개월 = 97,840 교사4(7호봉) (2,037,300/12개월*80%)*10개월 = 1,358,200 (2,179,910/12개월*80%)*2개월 = 290,654 교사5(2호봉) (1,668,800/12개월*30%)*10개월 = 417,190 (1,785,610/12개월*30%)*2개월 = 89,280 시간연장교사(1호봉) (1,621,800/12개월*80%)*9개월 = 973,080 (1,735,320/12개월*80%)*2개월 = 231,376 조리사(16-17호봉) (2,116,900/12개월*100%)*10개월 = 1,764,083 (2,385,020/12개월*100%)*2개월 = 397,503 =11,338,960
						<국민연금> 원장(13-14호봉) (2,849,600*10개월*80%)*4.5% = 1,025,856 (3,117,650*2개월*80%)*4.5% = 224,470 교사1(17-18호봉) (2,638,600*4개월*80%)*4.5% = 379,958 (2,694,200*6개월*80%)*4.5% = 581,947 (2,882,790*2개월*80%)*4.5% = 207,560 교사2(16-17호봉) (2,583,000*10개월*30%)*4.5% = 348,705 (2,823,300*2개월*30%)*4.5% = 76,229 교사3(4-5호봉) (1,774,300*4개월*30%)*4.5% = 95,812 (1,828,800*6개월*30%)*4.5% = 148,132 (1,956,810*2개월*30%)*4.5% = 52,833 교사4(7호봉) (2,037,300*10개월*80%)*4.5% = 733,428 (2,179,910*2개월*80%)*4.5% = 156,953 교사5(2호봉) (1,668,800*10개월*30%)*4.5% = 225,288 (1,785,610*2개월*30%)*4.5% = 48,211 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*9개월*80%)*4.5% = 525,463 (1,735,320*2개월*80%)*4.5% = 124,943 조리사(16-17호봉) (2,116,900*10개월*100%)*4.5% = 952,605 (2,385,020*2개월*100%)*4.5% = 214,651 =6,123,044
						<건강보험> 원장(13-14호봉) (2,849,600*10개월*80%)*3.060% = 697,582 (3,117,650*2개월*80%)*3.060% = 152,640 교사1(17-18호봉) (2,638,600*4개월*80%)*3.060% = 258,371 (2,694,200*6개월*80%)*3.060% = 395,724 (2,882,790*2개월*80%)*3.060% = 141,141 교사2(16-17호봉) (2,583,000*10개월*30%)*3.060% = 237,119 (2,823,300*2개월*30%)*3.060% = 51,835 교사3(4-5호봉) (1,774,300*4개월*30%)*3.060% = 65,152 (1,828,800*6개월*30%)*3.060% = 100,730 (1,956,810*2개월*30%)*3.060% = 35,927 교사4(7호봉) (2,037,300*10개월*80%)*3.060% = 498,731 (2,179,910*2개월*80%)*3.060% = 106,728 교사5(2호봉) (1,668,800*10개월*30%)*3.060% = 153,195 (1,785,610*2개월*30%)*3.060% = 32,783 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*9개월*80%)*3.060% = 357,314 (1,735,320*2개월*80%)*3.060% = 84,961 조리사(16-17호봉) (2,116,900*10개월*100%)*3.060% = 647,771 (2,385,020*2개월*100%)*3.060% = 145,963 =4,163,667
						<장기요양보험> 원장(13-14호봉) 697,582*6.55% = 45,691 152,640*6.55% = 9,997 교사1(17-18호봉) 258,371*6.55% = 16,923 395,724*6.55% = 25,919 141,141*6.55% = 9,244 교사2(16-17호봉) 237,119*6.55% = 15,531 51,835*6.55% = 3,395 교사3(4-5호봉) 65,152*6.55% = 4,267 100,730*6.55% = 6,597 35,972*6.55% = 2,353 교사4(7호봉) 498,731*6.55% = 32,666 106,728*6.55% = 6,990 교사5(2호봉) 153,195*6.55% = 10,034 32,783*6.55% = 2,147 시간연장교사(1호봉) 357,314*6.55% = 23,404 84,961*6.55% = 5,564 조리사(16-17호봉) 647,771*6.55% = 42,429 145,963*6.55% = 9,560 =272,711
						<고용보험> 원장(13-14호봉) (2,849,600*10개월*80%)*1.3% = 296,358 (3,117,650*2개월*80%)*1.3% = 64,847 교사1(17-18호봉) (2,638,600*4개월*80%)*1.3% = 109,765 (2,694,200*6개월*80%)*1.3% = 168,118 (2,882,790*2개월*80%)*1.3% = 59,962 교사2(16-17호봉) (2,583,000*10개월*30%)*1.3% = 100,737 (2,823,300*2개월*30%)*1.3% = 22,021 교사3(4-5호봉) (1,774,300*4개월*30%)*1.3% = 27,679 (1,828,800*6개월*30%)*1.3% = 42,793 (1,956,810*2개월*30%)*1.3% = 15,263 교사4(7호봉) (2,037,300*10개월*80%)*1.3% = 211,879 (2,179,910*2개월*80%)*1.3% = 45,342 교사5(2호봉) (1,668,800*10개월*30%)*1.3% = 65,083 (1,785,610*2개월*30%)*1.3% = 13,927 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*9개월*80%)*1.3% = 151,800 (1,735,320*2개월*80%)*1.3% = 36,094 조리사(16-17호봉) (2,116,900*10개월*100%)*1.3% = 275,197 (2,385,020*2개월*100%)*1.3% = 62,010 =1,768,875
						<산재보험> 원장(13-14호봉) (2,849,600*10개월*80%)*0.78% = 177,815 (3,117,650*2개월*80%)*0.78% = 38,908 교사1(17-18호봉) (2,638,600*4개월*80%)*0.78% = 65,859 (2,694,200*6개월*80%)*0.78% = 100,870 (2,882,790*2개월*80%)*0.78% = 35,977 교사2(16-17호봉) (2,583,000*10개월*30%)*0.78% = 60,442 (2,823,300*2개월*30%)*0.78% = 13,213 교사3(4-5호봉) (1,774,300*4개월*30%)*0.78% = 16,607 (1,828,800*6개월*30%)*0.78% = 25,676 (1,956,810*2개월*30%)*0.78% = 18,315 교사4(7호봉) (2,037,300*10개월*80%)*0.78% = 127,172 (2,179,910*2개월*80%)*0.78% = 27,205 교사5(2호봉) (1,668,800*10개월*30%)*0.78% = 39,049 (1,785,610*2개월*30%)*0.78% = 34,235 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*9개월*80%)*0.78% = 91,080 (1,735,320*2개월*80%)*0.78% = 8,356 조리사(16-17호봉) (2,116,900*10개월*100%)*0.78% = 165,118 (2,385,020*2개월*100%)*0.78% = 37,206 =1,083,103 =187,005,624
	32. 운영 보조금		35,370	35,370	0
		323 기타 지원금	35,370	35,370	0	차량지원금 200,000*12개월 = 2,400,000 교구교재비지원금 1,000,000 누리과정지원금 50,000*49명*12개월 = 29,400,000 난방비보조금 50,000 농어촌지역사회복지법인어린이집운영비 210,000*12개월 = 2,520,000 =35,370,000
	33. 자본 보조금		0	0	0
		331 자본 보조금			0
04. 전입금			0	0	0
	41. 전입금		0	0	0
		411 전입금			0
	42. 차입금		0	0	0
		421 단기 차입금
		422 장기 차입금
05. 기부금	51. 기부금		0	0	0
		511 지정 후원금			0
		512 비지정 후원금
06. 적립금	61. 적립금		0	0	0
		611 적립금 처분수입	-	-	0
07. 과년도 수 입	71. 과년도 수 입		250	250	0
		711 과년도 수 입	250	250	0	긴급보육바우처(2017년2월분) 60,000*3명 = 180,000 68,000*1명 = 68,000 아이행복카드수수료환급금(2017년2월분) 2,000 =250,000
08. 잡수입	81. 잡수입		1,033	379	-654
		811 이자 수입	33	29	-4	예금이자 29,632
		812 기타 잡수입	1,000	350	-650	실습비 50,000*7명 = 350,000
09 전년도 이월액	91. 전년도 이월액		6,562	6,562	0
		911 전년도 이월금	6,562	6,562	0	전년도이월금 6,561,823
		912 이월 사업비			0

3.2017년제2차추가경정예산(안)세입,세출명세서
2) 세출부						(단위 : 천원)
과 목			2017년1차 추가경정예산 (A)	2017년2차 추가경정예산 (B)	증△감 (B-A)	산 출 내 역
관	항	목
합 계			495,849	496,932	1,083
100 인건비			299,416	296,805	-2,611
	110 원장 인건비		40,841	41,329	488
		111 원장 급여 (기본급)	34,323	34,731	408	원장(13-14호봉) 2,849,600*10개월 = 28,496,000 3,117,650*2개월 = 6,235,300 =34,731,300
		112 원장 수당 (제수당)	6,518	6,598	80	격무수당 200,000 *2회 = 400,000 교통비 40,000*12개월 = 480,000 하계휴가비 100,000 휴일근무수당 2,849,600/209*1.5*8시간*2회 = 327,220 시간외수당(행사) 2,849,600/209*1.5*8시간*3회 = 490,830 원장관리운영수당 400,000*12개월 = 4,800,000 =6,598,050
	120 보육 교직원 인건비		211,789	208,076	-3,713
		121 보육 교직원 급여 (기본급)	203,771	200,701	-3,070	<기본급> 교사1(17-18호봉) 2,638,600*4개월 = 10,554,400 2,694,200*6개월 = 16,165,200 2,882,790*2개월 = 5,765,580 교사2(16-17호봉) 2,583,000*10개월 = 25,830,000 2,823,300*2개월 = 5,646,600 교사3(4-5호봉) 1,774,300*4개월 = 7,097,200 1,828,800*6개월 = 10,972,800 1,956,810*2개월 = 3,913,620 교사4(7호봉) 2,037,300*10개월 = 20,373,000 2,179,910*2개월 = 4,359,820 교사5(2호봉) 1,668,800*10개월 = 16,688,000 1,785,610*2개월 = 3,571,220 누리보조교사 980,000*10개월 = 9,800,000 1,048,600*2개월 = 2,097,200 시간연장교사(1호봉) 1,621,800*9개월 = 14,596,200 1,735,320*2개월 = 3,470,640 운전기사 1,750,000*11개월-차량비에서지출5,390,000 = 13,860,000 조리사(16-17호봉) 2,116,900*10개월 = 21,169,000 2,385,020*2개월 = 4,770,040 =200,700,520
		122 보육 교직원 수당 (제수당)	8,018	7,375	-643	시간외수당(행사) 교사1(17-18호봉) 2,638,600/209*1.5*8시간*3회 = 454,470 교사2(16-17호봉) 2,583,000/209*1.5*8시간*3회 = 444,900 교사3(4-5호봉) 1,774,300/209*1.5*8시간*3회 = 305,610 교사4(7호봉) 2,037,300/209*1.5*8시간*3회 = 350,910 교사5(2호봉) 1,668,800/209*1.5*8시간*3회 = 287,430 교사5(2호봉)휴일근무수당 1,668,800/209*1.5*8시간*2회 = 191,620 격무수당 교사1,교사2 200,000*2회*2명 = 800,000 교사3 100,000*2회*1명 = 200,000 교사4,교사5 50,000*2회*2명 = 200,000 교통수당 교사1,교사2,교사3 40,000*12개월*3명 = 1,440,000 하계휴가비 교사1,교사2,교사3 100,000*3명 = 300,000 주임교사수당 200,000*1명*12개월 = 2,400,000 =7,374,940
	130 기타 인건비		1,600	1,670	70
		131 기타 인건비	1,600	1,670	70	차량기사용역비(1개월차량지입) 1,670,000*1개월= 1,670,000
	140 기관 부담금		45,186	45,730	544
		141 법정 부담금	23,745	24,012	267	<국민연금> 원장(13-14호봉) (3,649,600*4.50%)*10 = 1,642,320 (3,917,650*4.50%)*2 = 352,588 교사1(17-18호봉) (2,838,600*4.50%)*4 = 510,948 (2,894,200*4.50%)*6 = 781,434 (3,082,790*4.50%)*2 = 277,451 교사2(16-17호봉) (2,583,000*4.50%)*10 = 1,162,350 (2,823,300*4.50%)*2 = 254,097 교사3(4-5호봉) (1,774,300*4.50%)*4=319,374 (1,828,800*4.50%)*6 = 493,776 (1,956,810*4.50%)*2 = 176,112 교사4(7호봉) (2,037,300*4.50%)*10 = 916,785 (2,179,910*4.50%)*2 = 196,191 교사5(2호봉) (1,668,800*4.50%)*10 = 750,960 (1,785,610*4.50%)*2 = 160,704 누리교사 (980,000*4.50%)*10 = 441,000 (1,048,600*4.50%)*2 = 94,374 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*4.50%)*9 = 656,829 (1,735,320*4.50%)*2 = 156,178 조리사(16-17호봉) (2,116,900*4.50%)*10 = 952,605 (2,385,020*4.50%)*2 = 214,651 =10,510,727
						<건강보험> 원장(13-14호봉) (3,649,600*3.060%)*10 = 1,116,777 (3,917,650*3.060%)*2 = 239,760 교사1(17-18호봉) (2,838,600*3.060%)*4 = 347,444 (2,894,200*3.060%)*6 = 531,375 (3,082,790*3.060%)*2 = 188,666 교사2(16-17호봉) (2,583,000*3.060%)*10 = 790,398 (2,823,300*3.060%)*2 = 172,785 교사3(4-5호봉) (1,774,300*3.060%)*4 = 217,174 (1,828,800*3.060%)*6 = 335,767 (1,956,810*3.060%)*2 = 119,756 교사4(7호봉) (2,037,300*3.060%)*10 = 623,413 (2,179,910*3.060%)*2 = 133,410 교사5(2호봉) (1,668,800*3.060%)*10 = 510,652 (1,785,610*3.060%)*2 = 109,279 누리교사 (980,000*3.060%)*10 = 299,880 (1,048,600*3.060%)*2 = 64,174 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*3.060%)*9 = 446,643 (1,735,320*3.060%)*2 = 106,201 운전기사 (1,750,000*3.060%)*11 = 589,050 조리사(16-17호봉) (2,116,900*3.060%)*10 = 647,771 (2,385,020*3.060%)*2 = 145,963 =7,736,338
						<요양보험료> 원장(13-14호봉) 1,116,777*6.55% = 73,148 239,760*6.55% = 15,704 교사1(17-18호봉) 347,444*6.55% = 22,757 531,375*6.55% = 34,805 188,666*6.55% = 12,357 교사2(16-17호봉) 790,398*6.55% = 51,771 172,785*6.55% = 11,317 교사3(4-5호봉) 217,174*6.55% = 14,225 335,767*6.55% = 21,993 119,756*6.55% = 7,844 교사4(7호봉) 623,413*6.55% = 40,834 133,410*6.55% = 8,738 교사5(2호봉) 510,652*6.55% = 33,447 109,279*6.55% = 7,157 누리교사 299,880*6.55% = 19,642 64,174*6.55% = 4,203 시간연장교사 446,643*6.55% = 29,255 106,201*6.55% = 6,956 운전기사 589,050*6.55% = 38,582 조리사(16-17호봉) 647,771*6.55% = 42,429 145,963*6.55% = 9,561 =506,725
						<고용보험> 원장(13-14호봉) (3,649,600*1.3%)*10 = 474,448 (3,917,650*1.3%)*2 = 101,858 교사1(17-18호봉) (2,838,600*1.3%)*4 = 147,607 (2,894,200*1.3%)*6 = 225,747 (3,082,790*1.3%)*2 = 80,152 교사2(16-17호봉) (2,583,000*1.3%)*10 = 335,790 (2,823,300*1.3%)*2 = 73,405 교사3(4-5호봉) (1,774,300*1.3%)*4 = 92,263 (1,828,800*1.3%)*6 = 142,646 (1,956,810*1.3%)*2 = 50,877 교사4(7호봉) (2,037,300*1.3%)*10 = 264,849 (2,179,910*1.3%)*2 = 56,677 교사5(2호봉) (1,668,800*1.3%)*10 = 216,944 (1,785,610*1.3%)*2 = 46,425 누리교사 (980,000*1.3%)*10 = 127,400 (1,048,600*1.3%)*2 = 27,263 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*1.3%)*9 = 189,750 (1,735,320*1.3%)*2 = 45,118 운전기사 (1,750,000*1.3%)*11 = 250,250 조리사(16-17호봉) (2,116,900*1.3%)*10 = 275,197 (2,385,020*1.3%)*2 = 62,010 =3,286,676
						<산재보험> 원장(13-14호봉) (3,649,600*0.78%)*10 = 284,668 (3,917,650*0.78%)*2 = 61,115 교사1(17-18호봉) (2,838,600*0.78%)*4 = 88,564 (2,894,200*0.78%)*6 = 135,448 (3,082,790*0.78%)*2 = 48,091 교사2(16-17호봉) (2,583,000*0.78%)*10 = 201,474 (2,823,300*0.78%)*2 = 44,043 교사3(4-5호봉) (1,774,300*0.78%)*4 = 55,358 (1,828,800*0.78%)*6 = 85,587 (1,956,810*0.78%)*2 = 30,526 교사4(7호봉) (2,037,300*0.78%)*10 = 158,909 (2,179,910*0.78%)*2 = 34,006 교사5(2호봉) (1,668,800*0.78%)*10 = 130,166 (1,785,610*0.78%)*2 = 27,855 누리교사 (980,000*0.78%)*10 = 76,440 (1,048,600*0.78%)*6 = 16,358 시간연장교사(1호봉) (1,621,800*0.78%)*9 = 113,850 (1,735,320*0.78%)*2 = 27,070 운전기사 (1,750,000*0.78%)*11 = 150,150 조리사(16-17호봉) (2,116,900*0.78%)*10 = 165,118 (2,385,020*0.78%)*2 = 37,206 =1,972,002 합계=24,012,468
		142 퇴직금 및 퇴직 적립금	21,441	21,068	-373	원장(13-14호봉) 3,649,600/12*10개월 = 3,041,333 3,917,650/12*2개월 = 652,941 교사1(17-18호봉) 2,838,600/12*4개월 = 946,200 2,894,200/12*6개월 = 1,447,100 3,082,790/12*2개월 = 513,798 교사2(16-17호봉) 2,583,000/12*10개월 = 2,152,500 2,823,300/12*2개월 = 470,550 교사3(4-5호봉) 1,774,300/12*4개월 = 591,433 1,828,800/12*6개월 = 914,400 1,956,810/12*2개월 = 326,135 교사4(7호봉) 2,037,300/12*10개월 = 1,697,750 2,179,910/12*2개월 = 363,318 교사5(2호봉) 1,668,800/12*10개월 = 1,390,666 1,785,610/12*2개월 = 297,601 누리보조교사 980,000/12*10개월 = 816,666 1,048,600/12*2개월 = 174,766 시간연장교사(1호봉) 1,621,800/12*9개월 = 1,216,350 1,735,320/12*2개월 = 289,220 운전기사 1,750,000/12*11개월 = 1,604,166 조리사(16-17호봉) 2,116,900/12*10개월 = 1,764,083 2,385,020/12*2개월 = 397,503 =21,068,479
200 운영비			39,224	39,362	138
	210 관리 운영비		30,168	32,506	2,338
		211 수용비및 수수료	8,064	13,450	5,386	한어총회비 60,000* 1회 = 60,000 경어련회비 20,000*12개월 = 240,000 경법련회비 20,000*12개월 = 240,000 창법련회비 20,000*12개월 = 240,000 마법련회비 10,000*12개월 = 120,000 특별회비 100,000*2회 = 200,000 회계프로그램사용료 60,000 평가인증참여수수료 300,000 수용비및수수료 15,000*63명*12월 = 11,340,000 퇴직연금 수수료 650,000 =13,450,000
		212 공공 요금 및 제세 공과금	7,640	7,640	0	전화요금및인터넷요금 100,000*12개월 = 1,200,000 자동차세 70,000*2회 = 140,000 자동차환경개선부담금 50,000*2회 = 100,000 차량보험료 1,000,000*1회 = 1,000,000 안전공제회보험료 400,000*1회=400,000 관리비 400.000*12개월 = 4,800,000 =7,640,000
		213 연료비	2,400	3,000	600	심야전기난방연료비250,000*12개월 = 3,000,000
		214 여비	1,400	280	-1,120	4시간경과여비 20,000*7명*2회 = 280,000
		215 차량비	7,060	7,060	0	차량관리유지비 500,000*2회 = 1,000,000 차량주유비용 500,000*12개월 = 6,000,000 차량검사수수료 30,000*2회 = 60,000 =7,060,000
		216 복리 후생비	3,604	1,726	-1,878	종사자야식식대비 7,000원*70일 = 490,000 급량비(행사) 7,000원*6명*8회= 336,000 단체복,앞치마구입 50,000*10명 = 500,000 교사외직원명절선물 (조리사,기사,누리선생님,시간연장선생님) 50,000*4명*2회= 400,000 =1,726,000
		217 기타 운영비	0	0	0
	220 업 무 추진비		9,056	6,856	-2,200
		221 업무 추진비	3,500	1,300	-2,200	각종경조사비 100,000*1회 = 100,000 회식비 30,000*10명*4회 = 1,200,000 =1,300,000
		222 직책급	4,800	4,800	0	원장직책급 400,000*12개월 = 4,800,000
		223 회의비	756	756	0	운영위원회회의비및부모회의 3,000*63명*4회 = 756,000
300 보육 활동비			70,344	72,305	1,961
	310 기본 보육 활동비		70,344	72,305	1,961
		311 교직원 연수 연구비	4,050	2,750	-1,300	교직원해외연수비 1,000,000 교직원연수비 50,000*7명*5회 = 1,750,000 =2,750,000
		312 교구 교재 구입비	18,003	17,841	-162	영유아교구구입비 2,500,000 유아반체인져교구구입 10,000*49명*12개월 = 5,880,000 유아반누리수업교재구입 14,000*49명*7개월 = 4,802,000 유아반한글,수교재구입 4,000*49명*12달 = 2,352,000 누리반지원교재교구구입비 2,306,722 =17,840,722
		313 행사비	9,542	9,270	-272	입학환영파티 60,000 선재가족야유회 1,200,000 부모참여수업 1,400,000 아빠와1박2일(7세)졸업여행 400,000 학예발표회 3.100,000 크리스마스선물구입및산타행사 14,000*63명*1회 = 882,000 견학시교사점심구입비 31,500*2회 = 63,000 오리엔테이션 150,000*2회 = 300,000 학부모상담 60,000*2회 = 120,000 생일잔치(생일책구입) 270,000 명절행사 5,000*63명 = 315,000 졸업행사 40,000*13명*1회 = 520,000 창법련운동회비 180,000 병원놀이 30,000 어린이날 30,000 부모교육 400,000 =9,270,000
		314 영유아 복리비	1,000	1,000	0	영유아안전관리비용 1,000,000*1회 = 1,000,000
		315 급식비	37,749	41,444	3,695	교직원급간식비 2,000*8명*22일*12개월 = 4,224,000 2,000*1명*22일*11개월 = 484,000 영아급간식비 2,000*14명*22일*12개월 = 7,392,000 유아급간식비 2,100*49명*22일*12개월 = 27,165,600 시간연장아동및교사석식비 1,500*22일*11개월*6명 = 2,178,000 =41,443,600
400 수익자 부담 경비			71,895	76,745	4,850
	410 선택적 보육 활동비		42,840	42,840	0
		411 특별 활동비 지출	42,840	42,840	0	특별활동비 <만3~5세> 영어 40,000원*49명*12개월= 23,520,000 체인져(로봇) 15,000원*49명*12개월=8,820,000 체육 10,000원*49명*12개월= 5,880,000 <만2세> 영어 25,000원*11명*12개월= 3,300,000 체육 10,000원*11명*12개월= 1,320,000 =42,840,000
	420 기타 필요 경비		29,055	33,905	4,850
		421 기타 필요 경비 지출	29,055	33,905	4,850	입학준비금 80,000*25명 = 2,000,000 행사비 75,000*63명 = 4,725,000 현장학습비 30,000*4분기*63명 = 7,560,000 차량비(차량기사용역비일부) 10,000*49명*1개월 = 490,000 차량비(기사인건비) 5,390,000 특성화비(교재비등) 만2세 15,000*11명*12개월 = 1,980,000 만3세~만5세 20,000*49명*12개월 = 11,760,000 =33,905,000
500 적립금	510 적립금		6,000	6,000	0
		511 적립금	6,000	6,000	0	시설개보수및노후차량대비감가상각비 500,000*12개월 = 6,000,000
600 상환 반환금			0	0	0
	610 차입금 상환		0	0	0
		611 단기 차입금 상환	0	0	0
		612 장기 차입금 상환	0	0	0
	620 반환금		0	0	0
		621 보조금 반환금	0	0	0
		622 보호자 반환금	0	0	0
		623 법인 회계 전출금	0	0	0
700 재산 조성비			8,770	5,458	-3,312
	710 시설비		2,070	570	-1,500
		711 시설비	1,000	0	-1,000
		712 시설 장비 유지비	1,070	570	-500	전기일반용안전진단비 70,000 시설장비유지보수 500,000 =570,000
	720 자산 구입비		6,700	4,888	-1,812
		721 자산 취득비	6,700	4,888	-1,812	청소기구입 159,000*2대 = 318,000 5단서랍장 70,000 칫솔살균기(36인용) 200,000 영아용카시트 100,000*3개 = 300,000 영아용교구장2단 170,000*2개 = 340,000 영아용8인사물함 230,000*2개 = 460,000 양호실유아용침대구입 400,000 벽면수납장제작 2,800,000 =4,888,000
800. 과년도 지출	810 과년도 지출		0	57	57
		811 과년도 지출	0	57	57	차은채2016년1월분(1일분)급여추가지급액 57,000
900. 잡지출	910 잡지출		200	200	0
		911 잡지출	200	200	0	잡지출 50,000*4회 = 200,000
1000. 예비비	1010. 예비비		0	0	0
		1011 예비비	0	0	0

4.예산변동사유

구분	세입			구분	세출
	2017년1차 추가경정 예산 (A)	2017년2차 추가경정 예산 (B)	증(△)감 (B)-(A)		2017년1차 추가경정 예산 (A)	2017년2차 추가경정 예산 (B)	증(△)감 (B)-(A)
세입 합계	495,849	496,932	1,083	세출 합계	495,849	496,932	1,083
보육료	190,620	190,620	0	인건비	299,416	296,805	-2,611
수익자 부담수입	77,285	76,745	-540	운영비	39,224	39,362	138
보조금 수 입	220,099	222,376	2,277	보육 활동비	70,344	72,305	1,961
전입금	0	0	0	수익자 부담경비	71,895	76,745	4,850
기부금	0	0	0	적립금	6,000	6,000	0
적립금	0	0	0	상환 반환금	0	0	0
과년도수입	250	250	0	재산 조성비	8,770	5,458	-3,312
잡수입	1,033	379	-654	과년도 지출	0	57	57
전년도 이월액	6,562	6,562	0	잡지출	200	200	0
				예비비	0	0	0

세입내역

<수익자부담수입>

・기타필요경비

34,445천원 →33,905천원=540천원감소

- 만1세 특성화비 면제로 인한 특성화비 감소

<보조금및지원금>

・인건비보조금

184,729천원 → 187,006천원 = 2,277천원   증가

- 급여 증가로 인한 인건비 보조금 증가

<잡수입>

・이자수입

33천원 → 29천원 = 4천원 감소

- 예금이자 수입 감소

・기타잡수입

1,000천원 → 350천원 = 650천원 감소

- 실습생 감소로 인한 실습비 감소

세출내역

<인건비>

・원장급여(기본급)

34,323천원 → 34,731천원 = 408천원   증가

- 급여 증가로 인한 기본급 증가

・원장수당(제수당)

6,518천원 → 6,598천원 = 80천원 증가

- 원장 휴일근무수당 증가로 인한 수당 증가

・보육교직원급여

203,771천원 → 200,701천원 = 3,070천원   감소

- 운전기사 인건비 중 일부 기타필요경비(차량비)에서   지출함으로 인해 인건비 감소

・보육교직원수당(제수당)

8,018천원 → 7,375천원 = 643천원   감소

- 교사 시간외 수당 감소로 인한 제수당 감소

・기타인건비

1,600천원 → 1,670천원 = 70천원 증가

- 차량지입 가격변경으로 인한 증가

・법정부담금

23,745천원 → 24,012천원 = 267천원   증가

- 급여 증가로 인한 4대보험료 증가

・퇴직금및퇴직적립금

21,441천원 →21,718천원 = 277천원   증가

- 퇴직연금 수수료 수용비및 수수료 항목으로 이동

<운영비>

・수용비및수수료

8,064천원 → 12,800천원 = 4,736천원   증가

-  문구류 및 수용비 증가 및 퇴직연금 수수료 추가로 인한 수용비 및 수수료 증가

・연료비

2,400천원 → 3,000천원 = 600천원   증가

- 난방비 및 연료비 증가

・여비

1,400천원 → 280천원 = 1,120천원   감소

- 교사 및 원장 연수 여비 감소

・복리후생비

3,604천원 → 1,726천원 = 1,878천원   감소

- 종사자 야식 식대비 및 단체복 구입비 감소

・업무추진비

3,500천원 → 1,300천원 = 2,200천원   감소

- 각종 경조사비 및 회식비 감소

<보육활동비>

・교직원연구연수비

4,050천원 → 2,750천원 = 1,300천원   감소

- 직원 해외 연수비 감소

・교구교재구입비

18,003천원 → 17,841천원 = 162천원   감소

- 누리운영지원금 중 누리교사 인건비 증가로 인한 누리반   교재교구 구입비 감소

・행사비

9,542천원 → 9,270천원 = 272천원   감소

- 행사비 감소

・급식비

37,749천원 → 41,444천원 = 3,695천원   증가

- 식재로 단가 상승으로 인한 급식비 증가

<수익자부담경비>

・기타필요경비지출

29,055천원 → 33,905천원 = 4,850천원   증가

- 차량비 중 기사인건비 항목 발생으로 인한 차량비   증가

<재산조성비>

・시설비

1,000천원 → 0천원 = 1,000천원 감소

- 화장실 수리비 감소

・시설장비유지비

1,070원 → 570천원 = 500천원 감소

- 시설장비 유지보수비 감소

・자산취득비

6,700천원→4,888천원=1,812천원감소

- 자산취득항목 변동으로 인한 감소

<과년도지출>

・과년도지출

0천원 → 57천원=57천원증가

- 차은채 2016년 1월분(1일분) 급여 추가 지급